منی لانڈرنگ کے خلاف اور دہشت گردی کی مالی معاونت کے خلاف
کمپنی پالیسی
|
|
1. مقصد
|
|
اس پالیسی کا مقصد گولڈ ٹاکاس کی قیمتی دھات کی لین دین میں منی لانڈرنگ کے خلاف اور دہشت گردی کی مالی معاونت کے خلاف (AML/CFT) بین الاقوامی قانونی ضوابط اور بہترین طریقوں کی تعمیل کو یقینی بنانا ہے۔ یہ پالیسی کمپنی کی عالمی سرگرمیوں کے دوران خطرات کو کم سے کم کرنے اور کاروباری شراکت داروں، ملازمین اور کلائنٹس کے درمیان ایک اخلاقی کام کا ماحول بنانے کے لیے رہنما ہے۔
|
| |
|
2. دائرہ کار
|
|
یہ پالیسی گولڈ ٹاکاس کی پوری قیمتی دھات سپلائی چین، تجارتی لین دین اور مالی آپریشنز کو شامل کرتی ہے۔ گولڈ ٹاکاس ان تمام ممالک میں منی لانڈرنگ اور دہشت گردی کی مالی معاونت سے متعلق قومی اور بین الاقوامی قانونی ضوابط اور معیارات کی تعمیل کرتا ہے جہاں وہ کام کرتا ہے۔
|
| |
|
3. قانونی بنیاد اور بین الاقوامی معیارات
|
|
ہماری کمپنی درج ذیل عالمی ضوابط اور معیارات کے مطابق کام کرتی ہے:
|
• مالی کارروائی ٹاسک فورس (FATF) کی سفارشات: 40 سفارشات منی لانڈرنگ اور دہشت گردی کی مالی معاونت کی روک تھام کے لیے عالمی معیارات مقرر کرتی ہیں۔
• اقوام متحدہ کی سلامتی کونسل کی قراردادیں: دہشت گردی کی مالی معاونت کے خلاف عالمی اقدامات پر مشتمل ہیں۔
• امریکی غیر ملکی اثاثے کنٹرول دفتر (OFAC) کے ضوابط
• یورپی یونین AML ہدایات
• OECD گولڈ سپلائی چین گائیڈ: قیمتی دھاتوں کی ذمہ دارانہ خریداری اور قابل ٹریس ہونے کے لیے ایک بین الاقوامی فریم ورک فراہم کرتا ہے۔
|
| |
|
4. رسک پر مبنی نقطہ نظر
|
|
گولڈ ٹاکاس قیمتی دھات کے شعبے میں منی لانڈرنگ کی روک تھام (AML) اور دہشت گردی کی مالی معاونت کے خلاف (CFT) کے لیے رسک پر مبنی نقطہ نظر اپناتا ہے۔ یہ نقطہ نظر کمپنی کو لین دین کی مقدار، کلائنٹ پروفائل، جغرافیائی علاقے اور سپلائی چین جیسے عوامل پر غور کر کے خطرات کو منظم طور پر شناخت اور منظم کرنے کی اجازت دیتا ہے۔ رسک پر مبنی نقطہ نظر کا بنیادی مقصد ممکنہ AML/CFT خطرات کی شناخت اور تشخیص کرنا اور ان خطرات کو روکنے یا کم کرنے کے لیے مناسب اقدامات اٹھانا ہے۔
|
|
4.1 رسک پر مبنی نقطہ نظر کے اصول
|
|
رسک پر مبنی نقطہ نظر میں ہر کلائنٹ، لین دین یا تعلق کے لیے مختلف خطرے کی سطحیں متعین کرنا اور ہر خطرے کی سطح کے لیے مناسب اقدامات اٹھانا شامل ہے۔ کمپنی لین دین اور کلائنٹس کی خطرے کی سطح کے مطابق کلائنٹ مناسب جانچ (CDD) اور لین دین کی نگرانی کی مختلف سطحوں کو لاگو کر کے زیادہ خطرے والی سرگرمیوں پر توجہ مرکوز کرتی ہے۔
|
|
یہ نقطہ نظر درج ذیل اقدامات پر مشتمل ہے:
|
1. خطرے کی شناخت: گولڈ ٹاکاس کلائنٹ پروفائل، لین دین کی قسم، جغرافیائی مقام اور سپلائی چین جیسے عوامل پر غور کر کے ممکنہ خطرات کی شناخت کرتا ہے۔
2. خطرے کی تشخیص: شناخت شدہ خطرات کو امکان اور ممکنہ اثر کے لحاظ سے جانچا جاتا ہے۔ اس مرحلے پر، کلائنٹس، لین دینوں یا سپلائرز کے ذریعے لاحق خطرات کو مختلف درجات (کم، درمیانے، زیادہ) میں درجہ بندی کی جاتی ہے۔
3. رسک مینجمنٹ: خطرے کی تشخیص کے نتیجے میں متعین کردہ خطرے کی سطحوں کے مطابق مناسب خطرے کی کمی اور انتظام کی حکمت عملیاں تیار کی جاتی ہیں۔ یہ حکمت عملیاں زیادہ خطرے والی لین دینوں اور کلائنٹس کے لیے سخت تر اقدامات کو یقینی بناتی ہیں۔
4. مسلسل نگرانی اور جائزہ: رسک پر مبنی نقطہ نظر ایک متحرک عمل ہے۔ لین دینوں اور کلائنٹس کی باقاعدگی سے نگرانی کی جاتی ہے، اور جیسے جیسے خطرے کی سطحیں تبدیل ہوتی ہیں، کمپنی کے نقطہ نظر کا جائزہ لیا اور ضرورت پڑنے پر اپ ڈیٹ کیا جاتا ہے۔
|
|
4.2 رسک عوامل
|
|
گولڈ ٹاکاس خطرات کو منظم کرنے کے لیے مختلف عوامل پر غور کرتا ہے۔ ان عوامل کی چار اہم عنوانات کے تحت جانچ کی جاتی ہے:
|
1. کلائنٹ رسک عوامل:
• کلائنٹ کی نوعیت: کیا کلائنٹ فرد ہے، یا قانونی ادارہ؟ حتمی فائدہ اٹھانے والا مالک (UBO) کون ہے؟ قانونی اداروں کے حتمی ملکیتی ڈھانچے اور سرگرمی کے میدان کی احتیاط سے جانچ کی جاتی ہے۔
• کلائنٹ کی تاریخ: کیا کلائنٹ کو پہلے منی لانڈرنگ یا دہشت گردی کی مالی معاونت سے جوڑا گیا ہے؟ کیا وہ پابندیوں کی لسٹوں میں شامل ہے؟
• کلائنٹ کا رویہ: کیا کلائنٹ کی لین دینیں کمپنی کے حجم اور اس کی سرگرمی کے میدان سے مطابقت رکھتی ہیں؟ کیا کوئی غیر معمولی لین دین کا رویہ موجود ہے؟
|
2. جغرافیائی رسک عوامل:
• کلائنٹ یا لین دین کا جغرافیائی مقام: گولڈ ٹاکاس یہ جانچتا ہے کہ آیا کلائنٹس یا لین دینیں زیادہ خطرے والے علاقوں (مثال کے طور پر، FATF کی طرف سے متعین کردہ منی لانڈرنگ یا دہشت گردی کی مالی معاونت کے لحاظ سے خطرناک علاقے) سے ہیں۔
• آپریشن کے ممالک: ان ممالک میں AML/CFT قوانین اور طریقوں کی تعمیل کی سطح کی جانچ کی جاتی ہے جن میں لین دین کیا جاتا ہے یا جو سپلائی چین میں ہیں۔
|
3. مصنوعات اور خدمات کے رسک عوامل:
• قیمتی دھات کی قسم: دھاتوں کی کچھ اقسام منی لانڈرنگ اور دہشت گردی کی مالی معاونت کے لیے زیادہ خطرات لاحق کر سکتی ہیں (مثال کے طور پر، سونے جیسی مائع قیمتی دھاتیں)۔
• لین دین کی قسم اور حجم: نقد بنیاد پر لین دینیں، سرحد پار منتقلی اور غیر معمولی طور پر بڑی حجم والی لین دینیں زیادہ خطرات لاحق کر سکتی ہیں۔
|
4. سپلائی چین اور تیسری پارٹی کے خطرات:
• سپلائرز اور کاروباری شراکت داروں کی جانچ: گولڈ ٹاکاس تمام سپلائرز اور کاروباری شراکت داروں کی AML/CFT تعمیل کی جانچ کرتا ہے اور اس بات کو یقینی بناتا ہے کہ قابل اعتماد ذرائع سے قیمتی دھاتیں استعمال کی جائیں۔
• قابل ٹریسیبلٹی: سپلائی چین کی قابل ٹریسیبلٹی کو یقینی بنایا اور دستاویز کیا جاتا ہے۔ سپلائی چین کی کسی بھی کڑی میں غیر یقینی یا خطرے کی صورت میں اضافی جائزے کیے جاتے ہیں۔
|
|
4.3 رسک مینجمنٹ کے اوزار
|
|
خطرات کو منظم کرنے کے لیے مختلف حکمت عملیاں اور اوزار استعمال کیے جاتے ہیں۔ یہ اوزار گولڈ ٹاکاس کی سرگرمی کے میدان کے مطابق ڈھالے اور نافذ کیے جاتے ہیں:
|
1. کسٹمر ڈیو ڈیلیجنس اور ایڈوانس ڈیو ڈیلیجنس:
• معیاری ڈیو ڈیلیجنس: کم اور درمیانے خطرے والے کلائنٹس کے لیے بنیادی شناخت کی تصدیق اور دستاویز کی جانچ کی جاتی ہے۔
• اینہانسڈ ڈیو ڈیلیجنس: زیادہ خطرے والے کلائنٹس کے لیے زیادہ وسیع تصدیق کے طریقے نافذ کیے جاتے ہیں۔ اس میں اضافی دستاویز کی درخواستیں، ذرائع کی تحقیقات اور تفصیلی ماضی کی تحقیقات شامل ہو سکتی ہیں۔
|
2. لین دین کی نگرانی اور مشکوک لین دین کی رپورٹنگ:
• حقیقی وقت میں لین دین کی نگرانی: گولڈ ٹاکاس حقیقی وقت میں قیمتی دھاتوں کی تجارت اور مالی لین دینوں کی نگرانی کرتا ہے۔ جب غیر معمولی طور پر بڑی لین دینیں یا غیر متوقع سرگرمیاں پائی جاتی ہیں، ان لین دینوں کی فوری تحقیق کی جاتی ہے۔
• مشکوک لین دین کی رپورٹنگ: مشکوک لین دینیں متعلقہ قومی اور بین الاقوامی حکام کو بروقت طور پر رپورٹ کی جاتی ہیں۔
|
3. مسلسل تربیت اور آگاہی:
• ملازمین کی تربیت: ملازمین کو منی لانڈرنگ اور دہشت گردی کی مالی معاونت کا مقابلہ کرنے کی حکمت عملیوں کے بارے میں مسلسل تربیت دی جاتی ہے۔ تربیت کا مقصد خطرات کی شناخت اور رپورٹنگ میں مہارتوں کو مضبوط کرنا ہے۔
• تیسری پارٹی کی آگاہی: گولڈ ٹاکاس رسک پر مبنی نقطہ نظر کو اپنے سپلائرز اور کاروباری شراکت داروں سے بھی متعارف کراتا ہے اور اس مسئلے پر آگاہی پیدا کرتا ہے۔
|
4. باقاعدہ رسک تشخیص:
• دوری جائزے: گولڈ ٹاکاس باقاعدگی سے رسک مینجمنٹ کے عمل کا جائزہ لیتا ہے۔ ان جائزوں کا مقصد نئے رسک عوامل کی شناخت اور موجودہ خطرات کے خلاف نافذ کردہ اقدامات کی موثر ہونے کی تشخیص کرنا ہے۔
|
|
4.4 زیادہ خطرے والے کلائنٹس اور لین دینوں کے لیے اضافی اقدامات
|
|
جب زیادہ خطرے والے کلائنٹس یا لین دینیں پائی جاتی ہیں، اضافی اقدامات اٹھائے جاتے ہیں:
|
• اینہانسڈ جائزہ: زیادہ خطرے والے کلائنٹس اور لین دینوں کے لیے اضافی دستاویز کی درخواستیں کی جاتی ہیں، اور لین دینوں کی زیادہ قریب سے نگرانی کی جاتی ہے۔
• انتظامی منظوری: زیادہ خطرے والی لین دینوں کو کمپنی کی اعلیٰ انتظامیہ سے منظوری درکار ہو سکتی ہے۔
• تعاون ختم کرنا: زیادہ خطرے والے کلائنٹس یا سپلائرز کے ساتھ تعاون ختم کیا جا سکتا ہے یا لین دینیں معطل کی جا سکتی ہیں۔
|
| |
|
5. اپنے کسٹمر کو جانیں کا عمل (KYC)
|
|
گولڈ ٹاکاس بین الاقوامی KYC (اپنے کسٹمر کو جانیں) عمل کی سختی سے پابندی کرتا ہے۔ اس فریم ورک کے اندر:
|
• تمام کلائنٹس کی شناخت کی تصدیق کی جاتی ہے، اور دستاویزات کو باقاعدگی سے اپ ڈیٹ کیا جاتا ہے۔
• زیادہ خطرے والے کلائنٹس کے لیے، ملکیتی ڈھانچہ اور حتمی فائدہ اٹھانے والے مالکان (UBO) کا تعین کیا جاتا ہے۔
• کلائنٹ کے مالی ڈھانچے، کاروباری تعلقات اور قیمتی دھاتوں کی تجارت کی تاریخ کی جانچ کی جاتی ہے۔
• KYC عمل کے حصے کے طور پر، جغرافیائی خطرے (زیادہ خطرے والے علاقوں میں کلائنٹس)، کاروباری لائن کے خطرات اور لین دین کی مقدار کو مد نظر رکھ کر رسک درجہ بندی کی جاتی ہے۔
|
|
"اپنے کسٹمر کو جانیں" پالیسی کے فریم ورک کے اندر، ہم درج ذیل دستاویزات کی درخواست کرتے ہیں، لیکن صحیح انٹیلی جنس کے لیے خصوصی حالات کی ضرورت والی اضافی دستاویزات بھی مانگ سکتے ہیں:
|
1 - شناختی کارڈ کی کاپی
2 - پاسپورٹ کی کاپی
3 - مجاز دستخط کنندگان کی لسٹ/دستخط ڈیکلریشنز
4 - کمپنی کے بانی نامے
5 - ٹیکس سرٹیفکیٹ
6 - سرگرمی کا سرٹیفکیٹ اور قیام کا سرٹیفکیٹ
7 - رہائش کا سرٹیفکیٹ
8 - بینک اکاؤنٹ معلومات
|
| |
|
6. مشکوک سرگرمی کی رپورٹ (SAR)
|
|
مشکوک لین دینیں گولڈ ٹاکاس کے اندرونی نگرانی کے نظاموں اور ملازمین دونوں کے ذریعے پائی/رپورٹ کی جاتی ہیں اور فوری طور پر قومی اور بین الاقوامی حکام کو مطلع کی جاتی ہیں۔
|
• مشکوک لین دینیں جلدی سے متعلقہ حکام کو رپورٹ کی جاتی ہیں، اور جب ضروری ہو لین دینیں معطل کی جاتی ہیں۔
• تمام مشکوک لین دین کی رپورٹس خفیہ رکھی جاتی ہیں اور صرف مجاز افراد کے ساتھ شیئر کی جاتی ہیں۔
|
| |
|
7. تیسری پارٹیوں کے ساتھ کام اور سپلائر آڈٹ
|
|
گولڈ ٹاکاس تمام تیسری پارٹیوں اور سپلائرز کے ساتھ کاروبار کرنے سے پہلے ایک تفصیلی جانچ کا عمل انجام دیتا ہے جن کے ساتھ وہ قیمتی دھاتوں کی تجارت کرتا ہے:
|
• تیسری پارٹیوں کے ساتھ تعاون سے پہلے، منی لانڈرنگ اور دہشت گردی کی مالی معاونت کے خطرے کے لیے جامع چیک کیے جاتے ہیں۔
• سپلائی چین پر باقاعدہ نگرانی اور آڈٹ کی جاتی ہیں۔
• زیادہ خطرے والے سپلائرز سے خریدی گئی قیمتی دھاتوں کی قابل ٹریسیبلٹی کو یقینی بنانے کے لیے مسلسل معلومات کا بہاؤ فراہم کیا جاتا ہے۔
|
| |
|
8. تربیت اور آگاہی
|
|
گولڈ ٹاکاس کے ملازمین منی لانڈرنگ اور دہشت گردی کی مالی معاونت کا مقابلہ کرنے پر باقاعدہ تربیت حاصل کرتے ہیں۔ تربیت میں شامل ہیں:
|
• KYC اور CDD عمل۔
• مشکوک لین دینوں کی شناخت اور رپورٹنگ۔
• رسک پر مبنی نقطہ نظر اور کلائنٹ ریلیشنشپ مینجمنٹ۔
• بین الاقوامی ضوابط اور مقامی قانونی ضروریات۔
|
| |
|
9. اندرونی آڈٹ اور تعمیل پروگرام
|
|
گولڈ ٹاکاس کا AML/CFT تعمیل پروگرام کے موثر نفاذ کو یقینی بنانے کے لیے آزاد اندرونی آڈٹ یونٹس کے ذریعے باقاعدگی سے معائنہ کیا جاتا ہے۔ اندرونی آڈٹ میں درج ذیل اقدامات شامل ہیں:
|
• لین دین ریکارڈز کا دوری جائزہ۔
• مشکوک لین دین کی رپورٹنگ اور نگرانی کے نظاموں کی موثر ہونا۔
• اس حد تک جس حد تک تعمیل پروگرام موجودہ بین الاقوامی معیارات کی تعمیل کرتا ہے، اس کی تشخیص۔
|
| |
|
10. پابندیاں اور نظم و ضبط
|
|
ہماری پالیسی کی خلاف ورزی گولڈ ٹاکاس کے اندر تادیبی کارروائی کا نتیجہ ہو سکتی ہے۔ یہ کارروائیاں اس وقت کی جاتی ہیں جب ملازمین یا کاروباری شراکت داروں کو شامل کسی غیر قانونی سرگرمی کا پتہ چلتا ہے۔ اس کے علاوہ، سنگین خلاف ورزیوں کو قومی اور بین الاقوامی حکام کو رپورٹ کیا جاتا ہے اور قانونی کارروائی شروع کی جاتی ہے۔
|
| |
|
11. پالیسی کو اپ ڈیٹ کرنا
|
|
یہ پالیسی نئے عالمی ضوابط، خطرات یا آپریشنل ضروریات کے مطابق باقاعدگی سے جائزہ اور اپ ڈیٹ کی جاتی ہے۔ پالیسی کا جائزہ اندرونی آڈٹ رپورٹس اور بین الاقوامی ضوابط میں تبدیلیوں کی بنیاد پر کیا جاتا ہے۔
|