| ПОЛИТИКА ПРИЁМА КЛИЕНТОВ И УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ |
| ВВЕДЕНИЕ |
| ГолдТакас, как компания, всегда осознаёт этические ценности и свои социальные обязательства. Основной политикой ГолдТакас является борьба с отмыванием доходов, полученных преступным путём, и связанной с этим деятельностью, финансированием терроризма или преступной деятельности, а также содействие предотвращению такой деятельности. В этом контексте применяются процедуры «Знай своего клиента» (KYC) и Политика приёма клиентов. Эти политики находятся под ответственностью всех сотрудников компании и под контролем и надзором отдела комплаенса. |
| Вопросы, которые необходимо учитывать в рамках процедур «Знай своего клиента», следующие: |
• Рекомендации ФАТФ,
• «Руководство ОЭСР по должной осмотрительности для ответственных цепочек поставок полезных ископаемых из зон, затронутых конфликтами, и зон высокого риска»,
• Резолюции Совета ООН,
• Резолюции Европейского Союза, |
| |
| 1 - ИДЕНТИФИКАЦИЯ РИСКОВ |
| ГолдТакас учитывает следующие критерии при определении риска: |
- Партнёры, владельцы или высшие руководители поставщика являются политически значимыми лицами (PEP);
- Поставщик драгоценных металлов или физические/юридические лица, с которыми он связан, прямо или косвенно занимаются отмыванием и переводом денег, торговлей оружием и операциями казино;
- Поставщик драгоценных металлов или компания находится в офшоре, налоговых гаванях или зонах отмывания денег;
- Источник драгоценного металла находится в зоне, затронутой конфликтом, или в зоне риска нарушений прав человека;
- Наличие зоны риска в цепочке поставок, даже если поставщик не находится в зоне, затронутой конфликтом, или в зоне риска нарушений прав человека для драгоценного металла;
- Производственная мощность региона, где добывается драгоценный металл, и количество заявленного драгоценного металла имеют противоречивое соотношение. |
| Компания реализует Политику ГолдТакас в соответствии с Системой внутреннего контроля и Программой соответствия цепочки поставок и в рамках всех этих критериев риска и принимает эффективную систему внутреннего управления и методы аудита рисков в этом направлении. |
| |
| 2 - ТИПЫ КЛИЕНТОВ ВЫСОКОГО РИСКА |
| a) Риски, связанные с профилем клиента |
| Первым критерием, к которому ГолдТакас подходит чувствительно и которому отдаёт приоритет в рамках идентификации клиента, является соответствие профиля клиента работе. Если документы, представленные клиентом в процессе предварительного контроля перед открытием счёта, содержат недостаточную информацию, противоречат друг другу или клиент воздерживается от предоставления информации, это является основанием для оценки клиента в категории риска. Кроме того, наличие сообщения в новостях и конкретной ситуации, связанной с отмыванием доходов от преступной деятельности или финансированием терроризма, серьёзные различия между профессией клиента и его финансовым положением, а также наличие отношений с рискованными лицами или организациями относятся к критериям, требующим рискового подхода к клиенту. |
| b) Риски, связанные с операциями |
| В дополнение к рискам, связанным с профилем клиента, операции, которые реализуются или предполагается реализовать, также подлежат оценке рисков отделом комплаенса. В этом контексте уделяется внимание таким ситуациям, как разовые операции, требующие непрерывности в рамках деятельности лиц и организаций, занимающихся коммерческой деятельностью, или постоянное повторение разовой операции, отсутствие разумного и экономического обоснования для операций, которые должны быть совершены, неспособность клиента объяснить или воздержание от предоставления информации о цели операции или источнике средств. |
| c) Риски, связанные с торговлей драгоценными металлами |
| Существенно важно, чтобы все сотрудники ГолдТакас и отдел комплаенса были осведомлены и осторожны в отношении рисков, с которыми они могут столкнуться в своём секторе. Приоритетное внимание и осторожность следует уделять таким вопросам, как продажа больших количеств лома золота или случаи серьёзного подозрения, что золото украдено, повторяющиеся запросы от торговца драгоценными металлами на торговые операции в размерах немного ниже лимита, для которого требуется идентификация, в течение короткого периода времени, и запросы на торговлю в неконвертируемых иностранных валютах. |
| d) Страновой риск |
| Подробные запросы о стране происхождения рудника проводятся как при открытии счёта, так и во время операции. Каждая операция контролируется для устранения или снижения рисков, связанных с торговлей, если поставщик драгоценных металлов или компания находится в офшоре, в налоговых гаванях или зонах отмывания денег; если источник драгоценных металлов находится в зоне, затронутой конфликтом, или в регионе нарушения прав человека; если поставщик находится в зоне, затронутой конфликтом, или в регионе нарушения прав человека, даже если поставщик драгоценных металлов не находится в такой зоне; и если производственная мощность региона, где добывается драгоценный металл, и заявленное количество драгоценного металла противоречат друг другу. |
| |
| 3 - ПРОЦЕСС «ЗНАЙ СВОЕГО КЛИЕНТА» (KYC) |
| Хотя мы запрашиваем следующие документы в рамках Политики «Знай своего клиента», мы также можем запросить дополнительные документы, требуемые особыми обстоятельствами для здравой разведки; |
1 - Копия удостоверения личности
2 - Копия паспорта
3 - Циркуляр подписантов/декларации подписи
4 - Устав компании
5 - Налоговое свидетельство
6 - Свидетельство о деятельности и устав организации
7 - Структура акционеров компании
8 - Справка о месте жительства
9 - Банковские реквизиты |
| Заметки о встречах, анализ рисков, документы идентификации клиента и файлы всех клиентов/поставщиков отслеживаются и хранятся в ГолдТакас на основе идентификатора (номер счёта клиента). Риски, идентификаторы клиентов/поставщиков и операции могут отслеживаться. ГолдТакас обеспечивает возможность мониторинга на основе операций на стороне клиента/поставщика. |
| С документами, предоставленными в рамках «Знай своего клиента», производится контроль через имеющиеся у нас сервисы и из областей сканирования, принадлежащих другим странам и международным организациям. Этот контроль проводится не только для клиента, открывающего счёт, но и для юридических и физических лиц, с которыми он связан, и его сфера охвата следующая; |
• Австралийские санкции,
• Бюро промышленности и безопасности (США),
• Госдепартамент, список запрещённых AECA (США),
• Госдепартамент, санкции нераспространения (США),
• Список финансовых санкций ЕС,
• Список разыскиваемых ИНТЕРПОЛа,
• Специально определённые граждане OFAC,
• Управление надзора за финансовыми учреждениями (Канада),
• Санкционный список Швейцарии — SECO,
• Список финансовых санкций Великобритании (HMT),
• Санкции Совета Безопасности ООН,
• Сводный санкционный список США
• Глобальный список PEP |
| Для всех лиц и компаний, включённых в санкционный список вышеупомянутых стран и учреждений, были получены аутсорсинговые услуги от международных организаций данных и разведки, существующих в общей области. |
| Идентификация рисков в цепочке поставок и внедрение стратегий с рисково-ориентированным подходом |
| ГолдТакас осуществляет деятельность в рамках Политики ответственной цепочки поставок, разработанной в соответствии с рекомендациями ФАТФ и «Руководством ОЭСР по должной осмотрительности для ответственных цепочек поставок полезных ископаемых из зон, затронутых конфликтами, и зон высокого риска». В дополнение к сбору разведывательной информации о потенциальных клиентах против рисков, идентифицированных под заголовком «Критерии высокого риска в ответственной цепочке поставок», применяются дифференцированные опросники и аналогичные методы сбора информации к индивидуальным, корпоративным, драгоценным металлам и другим компаниям. |
| Разведывательная работа по клиенту периодически обновляется, и в чрезвычайных обстоятельствах запрашиваются дополнительные информация и документы. Эти процессы систематизируются путём управления, компиляции и записи их в рамках отношений с клиентами, и все заметки о встречах, информация и документы, собранные с первой встречи клиента до текущей ситуации, записываются в цифровой среде, и создаётся кумулятивная большая база данных. В рамках этих данных для каждого клиента/поставщика назначается справочный номер счёта, и проводится систематический мониторинг и анализ в процессах приёма/отказа клиента/поставщика и в коммерческих процессах после приёма. |
| Сотрудник по внутреннему контролю и соответствию цепочке поставок регулярно наблюдает, анализирует и идентифицирует риски, указанные под заголовком «Критерии высокого риска в ответственной цепочке поставок», и сообщает высшему руководству. Случаи высокого риска при наличии рисков или связанных возможностей, указанных в разделе «Критерии высокого риска в ответственной цепочке поставок» Политики компании, направляются в Комитет по рискам для оценки сотрудником по внутреннему контролю и соответствию цепочке поставок. |
| Комитет по рискам может отклонить потенциального клиента/поставщика или принять работу с ним. После приёма клиента/поставщика составляется план снижения рисков, которыми будут управлять сотрудники по соответствию, в связи с рисками, которые могут возникнуть в процессе работы, и результаты контролируются. В результате этих процессов торговля может быть приостановлена или полностью прекращена. |
| В случае обнаружения риска |
| ГолдТакас проводит оценку рисков в рамках вышеупомянутых критериев. Идентифицированные риски минимизируются посредством дополнительных запросов документов и подробных проверок. В ситуации, когда мы не можем снизить риск до разумного уровня, коммерческие отношения приостанавливаются. Если причины риска устранены, коммерческие отношения продолжаются, а если условия, препятствующие торговле, сохраняются, счета закрываются и коммерческие отношения прекращаются. |
| Разработка и реализация стратегии реагирования на риски |
| ГолдТакас определил меры, которые необходимо принять, и процедуры, которым необходимо следовать в случае возникновения критериев высокого риска. В рамках этих процедур; |
- Запрашивается дополнительная информация и документы,
- Область сканирования расширяется за счёт новых приобретённых документов,
- Области, признанные рискованными, сообщаются Совету директоров,
- Операции, подпадающие под определение подозрительных операций, сообщаются,
- Если условия, препятствующие торговле, сохраняются, счета закрываются и коммерческие отношения прекращаются. |
| |
| 4 - Внутренний контроль и аудит |
| Сотрудники по соответствию ГолдТакас отвечают за реализацию Политики цепочки поставок золота, подготовленной в рамках рекомендаций ФАТФ и «Руководства ОЭСР по должной осмотрительности для ответственных цепочек поставок полезных ископаемых из зон, затронутых конфликтами, и зон высокого риска». |
| Описание их задач следующее; |
- Создание Системы внутреннего контроля и Программы соответствия цепочки поставок, а также осуществление мероприятий по управлению рисками, мероприятий по мониторингу и контролю в рамках этого;
- Рассмотрение того, осуществляются ли операции в соответствии с соответствующим законодательством и политиками и процедурами организации на ежегодной основе и с рисково-ориентированным подходом;
- Выявление рисков, недостатков, ошибок и нарушений, возникающих в организации в рамках мероприятий внутреннего контроля, политики и процедур ответственной цепочки поставок и другого соответствующего законодательства, и принятие необходимых мер, а также принятие мер для предотвращения их повторного возникновения и отчётность Совету директоров через промежутки, определённые Биржей;
- Включение недостатков, выявленных в деятельности по мониторингу и контролю, и клиентов, услуг и операций, связанных с рисками, в рамках внутреннего контроля;
- Обеспечение аудита подразделений и операций в количестве и качестве, которые могут представлять всю деятельность, которую мы осуществляем;
- Проведение программ обучения и создание системы внутреннего контроля, которая включает все эти факторы. |
|