ПОЛИТИКА ПО ПРОТИВОДЕЙСТВИЮ ОТМЫВАНИЮ ДЕНЕГ И
ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА (AML & CTF)
|
|
1. Цель
|
|
Настоящая Политика устанавливает рамки AML/CFT для деятельности GoldTakas FZCO (далее — «GoldTakas») по торговле драгоценными металлами в пределах Dubai Multi Commodities Centre (DMCC). Она обеспечивает соответствие применимым международным стандартам и, что важно, обязательным законам и нормам Объединённых Арабских Эмиратов (ОАЭ) для субъектов DPMS. Политика направлена на минимизацию рисков AML/CFT во всех операциях и поддержание этической среды среди сотрудников, деловых партнёров и клиентов.
|
| |
|
2. Сфера применения
|
|
Настоящая Политика применяется ко всей цепочке поставок драгоценных металлов, коммерческим сделкам и финансовым операциям GoldTakas, включая онбординг, торговлю, расчёты, логистику и постоянный мониторинг. Она обязательна для всех операций, зарегистрированных в ОАЭ, клиентов, поставщиков, посредников и сотрудников.
|
| |
|
3. Правовая база и международные стандарты
|
|
GoldTakas руководствуется следующими международными стандартами:
|
• Рекомендациями Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF).
• Резолюциями Совета Безопасности ООН (UNSCR).
• Руководством ОЭСР по комплексной проверке для ответственных цепочек поставок минералов.
• Режимами санкций OFAC и ЕС (применяются, если это требуется по договору или юрисдикционно).
|
|
Следующие правовые акты ОАЭ являются обязательными для операций DMCC/DPMS и включены в настоящую Политику:
|
• Федеральный декрет-закон № (10) 2025 года о противодействии отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия.
• Постановление Кабинета министров № (10) 2019 года — Исполнительные регламенты Закона AML/CFT (включая CDD/EDD, хранение записей, внутренний контроль и конфиденциальность).
• Постановление Кабинета министров № (74) 2020 года — Целевые финансовые санкции (Списки ООН и местный список ОАЭ) и реализация UNSCR («заморозка без промедления»).
• Постановление Кабинета министров № (58) 2020 года — Процедуры по бенефициарным владельцам (UBO) (регистрация, ведение и обновление данных UBO).
• Резолюция Кабинета министров № (71) 2024 года — Единый перечень административных нарушений и штрафов AML/CFT под надзором MoE/MoJ.
• Регистрация в системе goAML UAE FIU и обязательства по отчётности DNFBP (включая STR/SAR и DPMSR).
• Циркуляр MoE № 08/AML/2021 — Отчётность DPMSR по пороговым операциям.
• DMCC Company Regulations 2020 и DMCC Practical Guidance & Rules по риск-ориентированной комплексной проверке в цепочке поставок драгоценных металлов (согласованные с ОЭСР).
|
| |
|
4. Риск-ориентированный подход
|
|
GoldTakas применяет риск-ориентированный подход (RBA) для выявления, оценки, смягчения и мониторинга рисков AML/CFT в отношении клиентов, продуктов/услуг, географии, каналов поставки и цепочки поставок.
|
|
4.1 Принципы
|
• Идентификация и оценка риска для каждого клиента/отношения и операции (низкий/средний/высокий).
• Пропорциональное снижение риска через CDD/EDD, мониторинг и эскалацию (с акцентом на высокий риск).
• Постоянный мониторинг с периодическими пересмотрами и циклами обновления в зависимости от риска.
• Высшее руководство утверждает политики AML/CFT и аппетит к риску; Compliance Officer/MLRO контролирует реализацию и представляет полугодовые отчёты высшему руководству и, при необходимости, надзорным органам.
|
|
4.2 Факторы риска
|
|
GoldTakas учитывает различные факторы для управления рисками в соответствии с международными стандартами и применимым законодательством ОАЭ в области AML/CFT, в том числе Федеральным декрет-законом № (10) 2025 года и Постановлением Кабинета министров № (10) 2019 года. Эти факторы рассматриваются по четырём основным направлениям:
|
|
4.2.1 Факторы риска клиента:
|
• Природа клиента: Является ли клиент физическим или юридическим лицом? Кто является бенефициарным владельцем (UBO)? Тщательно изучаются конечная структура собственности и сфера деятельности юридических лиц.
• История клиента: Был ли клиент ранее связан с отмыванием денег или финансированием терроризма? Находится ли он в санкционных списках? Все клиенты проверяются по UAE Local Terrorist List, UN Consolidated List, а также по другим применимым санкционным базам (OFAC, ЕС).
• Поведение клиента: Соответствуют ли операции клиента размеру и сфере деятельности компании? Имеют ли место необычные или необъяснимые операции?
|
|
4.2.2 Географические факторы риска:
|
• Географическое расположение клиента или операции: GoldTakas оценивает, происходят ли клиенты или операции из регионов с высоким риском (например, риск отмывания денег или финансирования терроризма по данным FATF или органов ОАЭ).
• Страны деятельности: Проверяется уровень соответствия законам и практикам AML/CFT стран, в которых проводится операция или которые входят в цепочку поставок. Особое внимание уделяется юрисдикциям, определённым Центральным банком ОАЭ или FATF как высокорисковые.
|
|
4.2.3 Факторы риска продуктов и услуг:
|
• Тип драгоценного металла: Некоторые металлы могут представлять повышенный риск отмывания денег и финансирования терроризма (например, ликвидные металлы, такие как золото).
• Тип и объём операции: Операции с наличными, трансграничные переводы и необычно крупные сделки могут нести повышенные риски. Все операции отслеживаются в соответствии с обязательствами по отчётности goAML в ОАЭ.
|
|
4.2.4 Риски цепочки поставок и третьих сторон:
|
• Проверка поставщиков и партнёров: GoldTakas оценивает соответствие AML/CFT всех поставщиков и партнёров и обеспечивает, чтобы драгоценные металлы поступали из надёжных источников. Поставщики также проверяются по санкционным спискам ОАЭ и международным спискам.
• Прослеживаемость: Прослеживаемость цепочки поставок обеспечивается и документируется. Дополнительные проверки проводятся в случае неопределённости или риска на любом звене. Документация хранится не менее пяти (5) лет в соответствии с требованиями ОАЭ.
|
|
4.3 Инструменты управления рисками
|
|
GoldTakas применяет ряд стратегий и инструментов для управления рисками AML/CFT в соответствии с международными стандартами и требованиями ОАЭ по Федеральному декрет-закону № (10) 2025 года и Постановлению Кабинета министров № (10) 2019 года. К ним относятся:
|
• Надлежащая проверка клиента (CDD) и расширенная проверка (EDD): Проверка личности и бенефициарных владельцев (UBO); понимание цели и характера деловых отношений; получение информации об источниках средств и состояния для клиентов с повышенным риском. При высоком уровне риска применяются усиленные меры.
• Мониторинг операций и кейс-менеджмент: Автоматизированные правила, оповещения и средства мониторинга применяются для выявления необычной или подозрительной активности. Все расследования, решения и результаты документируются и подлежат пересмотру.
• Отчёты о подозрительных операциях (STR) / Отчёты о подозрительной деятельности (SAR): Все подозрительные операции эскалируются к MLRO и при необходимости передаются через платформу goAML, управляемую UAE FIU. Решения и отчёты документируются и сохраняются.
• Отчётность DNFBP: Как дилер драгоценных металлов и камней, GoldTakas соблюдает обязательства DPMSR в ОАЭ, обеспечивая своевременную и полную подачу отчётов и сохранение системных подтверждений.
• Ведение записей: Все файлы CDD, записи операций, данные мониторинга, представления STR/SAR/DPMSR и связанная переписка хранятся не менее пяти (5) лет, а при необходимости — дольше (расследования, аудиты, законные основания).
• Денежные переводы: В соответствии с регламентами AML ОАЭ международные переводы на сумму AED 3 500 и выше должны содержать полные предписанные сведения об отправителе и получателе. Операции, не отвечающие требованиям, не обрабатываются.
|
|
4.4 Дополнительные меры для клиентов/операций повышенного риска
|
• Усиленная проверка источников средств/состояния и бенефициарного владения.
• Более короткие циклы обновления KYC и усиленный постоянный мониторинг.
• Одобрение высшего руководства (или MLRO) до онбординга/продолжения отношений.
• Возможность отказа или прекращения отношений, если риски не могут быть снижены.
|
| |
|
5. Знай Своего Клиента (KYC) и триггеры CDD
|
|
GoldTakas проводит CDD как минимум в следующих случаях:
|
1. При онбординге всех клиентов.
2. При разовых операциях на сумму AED 55 000 и выше (одиночных или явно связанных).
3. При разовых денежных переводах на сумму AED 3 500 и выше.
4. При наличии подозрений в совершении преступления (независимо от суммы).
5. При сомнениях в достаточности или достоверности ранее полученных идентификационных данных.
|
|
5.1 Базовая документация KYC
|
• Физические лица: удостоверение личности/паспорт; подтверждение адреса (например, счёт за коммунальные услуги/договор аренды), банковские реквизиты.
• Юридические лица: коммерческая лицензия, учредительные документы, перечень уполномоченных подписантов, декларация UBO и подтверждающие документы, подтверждение адреса, банковские реквизиты.
• Любая дополнительная документация, обоснованно требуемая исходя из риска.
|
|
5.2 Бенефициарный владелец (UBO)
|
|
Для юридических лиц/структур идентифицировать и проверять UBO (≥25 % собственности/контроля или эквивалентного контроля) и поддерживать точную и актуальную информацию UBO в соответствии с Постановлением Кабинета министров № (58) 2020 года и требованиями реестра.
|
|
5.3 DPMSR (Пороговая отчётность)
|
|
По квалифицирующим операциям (например, наличные ≥ AED 55 000 с физическими лицами или B2B; международные переводы, соответствующие критериям FIU/MoE) DPMSR подаётся через goAML в установленные сроки с приложением необходимых идентификационных и подтверждающих документов.
|
|
5.4 Ответственное снабжение (DMCC/ОЭСР)
|
|
Для источников с повышенным риском или связанных с конфликтами/высоким риском применять DMCC Practical Guidance и DMCC Rules для риск-ориентированной комплексной проверки, согласованные с 5-шаговой схемой ОЭСР: (i) создание надёжных систем управления, (ii) оценка рисков, (iii) стратегия снижения и реагирования, (iv) независимая проверка третьей стороной и (v) ежегодная отчётность.
|
| |
|
6. Отчёты о подозрительной деятельности/операциях (STR/SAR)
|
|
Сотрудники незамедлительно эскалируют подозрения MLRO через внутренний процесс отчётности. При подтверждении подозрений GoldTakas без неоправданной задержки подаёт STR/SAR через goAML в UAE FIU. «Типпинг-офф» (предупреждение клиента) строго запрещён.
|
|
Все записи STR/SAR (включая внутренние оценки) хранятся не менее 5 лет. Решения и обоснования документируются и предоставляются надзорным органам по запросу.
|
| |
|
7. Работа с третьими сторонами и аудит поставщиков
|
|
GoldTakas проводит комплексную проверку третьих сторон и поставщиков до начала отношений и периодически впоследствии, включая проверку KYC/UBO, оценку контролей AML, происхождение/прослеживаемость и проверку по санкциям/TFS (до онбординга и ежедневно после).
|
| |
|
8. Обучение и осведомлённость
|
|
Обучение AML/CFT, ориентированное на роль, проводится не реже одного раза в год и охватывает KYC/EDD, выявление и эскалацию тревожных признаков, отчётность STR/SAR и DPMSR, процедуры TFS и ведение записей. Записи о посещаемости и оценке хранятся ≥ 5 лет.
|
| |
|
9. Внутреннее управление, комплаенс и аудит
|
|
GoldTakas назначает Compliance Officer (MLRO) с соответствующим опытом и статусом. MLRO курирует систему AML/CFT, расследует эскалации, принимает решения по STR/SAR/DPMSR, взаимодействует с органами и составляет полугодовые отчёты для высшего руководства (и, при необходимости, для надзорного органа).
|
|
Независимый аудит/тестирование периодически оценивает эффективность Политики и достаточность контролей. Все политики, процедуры, контроли и рабочие материалы AML/CFT сохраняются и предоставляются надзорным органам по запросу.
|
|
Записи по CDD, мониторингу, STR/SAR/DPMSR и управлению хранятся ≥ 5 лет в соответствии с Исполнительными регламентами.
|
| |
|
10. Целевые финансовые санкции (TFS)
|
• Ежедневная проверка по UN Consolidated List и UAE Local Terrorist List при онбординге и на постоянной основе.
• При подтверждении совпадения — немедленная заморозка средств/активов без предварительного уведомления («заморозка без промедления») и прекращение услуг.
• Уведомление UAE Executive Office и компетентного надзорного органа (например, MoE) в установленные сроки (например, в течение 2 рабочих дней для действий по заморозке).
• Применение тестов собственности/контроля к организациям, потенциально контролируемым лицами из списков; ведение подробных записей о заморозках/уведомлениях.
• Рассмотрение запросов об исключениях (например, базовые/гуманитарные расходы) строго в соответствии с руководствами и с одобрением органов.
|
| |
|
11. Санкции и дисциплина
|
|
Внутренние нарушения настоящей Политики могут повлечь дисциплинарные меры. Регулятивные нарушения также могут привести к административным санкциям в соответствии с Резолюцией Кабинета министров № (71) 2024 года и другими применимыми мерами.
|
| |
|
12. Обновление Политики
|
|
Настоящая Политика пересматривается не реже одного раза в год и всякий раз, когда меняются соответствующие требования ОАЭ в области AML/CFT, TFS, UBO или DMCC, либо когда внутренние аудиты/оценки рисков выявляют необходимость изменений.
|