POLÍTICA DA EMPRESA SOBRE A LUTA CONTRA O BRANQUEAMENTO DE CAPITAIS
E O COMBATE AO FINANCIAMENTO DO TERRORISMO |
| 1. Objetivo |
| O objetivo desta política é garantir a conformidade com os regulamentos legais internacionais e as melhores práticas relativas à luta contra o branqueamento de capitais e ao combate ao financiamento do terrorismo (AML/CFT) nas transações de metais preciosos da Goldtakas. Esta política é um guia para minimizar os riscos em todas as atividades globais da empresa e para criar um ambiente de trabalho ético entre parceiros de negócios, funcionários e clientes. |
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| 2. Âmbito |
| Esta política cobre toda a cadeia de abastecimento de metais preciosos, transações comerciais e operações financeiras da Goldtakas. A Goldtakas cumpre os regulamentos e normas legais nacionais e internacionais relativos ao branqueamento de capitais e ao financiamento do terrorismo em todos os países onde opera. |
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| 3. Base Legal e Normas Internacionais |
| A nossa empresa opera de acordo com os seguintes regulamentos e normas globais: |
• Recomendações do Grupo de Ação Financeira (GAFI): 40 recomendações estabelecem normas globais para prevenir o branqueamento de capitais e o financiamento do terrorismo.
• Resoluções do Conselho de Segurança das Nações Unidas: Contém medidas globais contra o financiamento do terrorismo.
• Regulamentos do U.S. Office of Foreign Assets Control (OFAC)
• Diretivas AML da União Europeia
• Guia da Cadeia de Abastecimento de Ouro da OCDE: Fornece um quadro internacional para a aquisição responsável e rastreabilidade dos metais preciosos. |
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| 4. Abordagem Baseada em Riscos |
| A Goldtakas adota uma abordagem baseada em riscos para prevenir o branqueamento de capitais (AML) e combater o financiamento do terrorismo (CFT) no setor de metais preciosos. Esta abordagem permite à empresa identificar e gerir sistematicamente os riscos, considerando fatores como o volume de transações, o perfil do cliente, a área geográfica e a cadeia de abastecimento. O principal objetivo da abordagem baseada em riscos é identificar e avaliar potenciais riscos de AML/CFT e tomar medidas apropriadas para prevenir ou minimizar esses riscos. |
| 4.1 Princípios da Abordagem Baseada em Riscos |
| A abordagem baseada em riscos envolve a determinação de diferentes níveis de risco para cada cliente, transação ou relação e a tomada de medidas apropriadas para cada nível de risco. A empresa foca-se em atividades de alto risco, aplicando diferentes níveis de devida diligência do cliente (CDD) e monitorização de transações de acordo com os níveis de risco das transações e dos clientes. |
| Esta abordagem inclui os seguintes passos: |
1. Identificação de Riscos: A Goldtakas identifica potenciais riscos considerando fatores como o perfil do cliente, o tipo de transação, a localização geográfica e a cadeia de abastecimento.
2. Avaliação de Riscos: Os riscos identificados são avaliados em termos de probabilidade e impacto potencial. Nesta fase, os riscos colocados por clientes, transações ou fornecedores são classificados em diferentes graus (baixo, médio, alto).
3. Gestão de Riscos: Estratégias apropriadas de redução e gestão de riscos são desenvolvidas de acordo com os níveis de risco determinados como resultado da avaliação de riscos. Estas estratégias garantem que medidas mais rigorosas sejam tomadas para transações e clientes de alto risco.
4. Monitorização e Revisão Contínuas: A abordagem baseada em riscos é um processo dinâmico. As transações e os clientes são monitorizados regularmente e, à medida que os níveis de risco mudam, a abordagem da empresa é revista e atualizada quando necessário. |
| 4.2 Fatores de Risco |
| A Goldtakas considera vários fatores para gerir os riscos. Estes fatores são examinados sob quatro títulos principais: |
1. Fatores de Risco do Cliente:
• Natureza do Cliente: O cliente é um indivíduo ou uma entidade jurídica? Quem é o beneficiário efetivo final (UBO)? A estrutura de propriedade final e o campo de atividade das entidades jurídicas são cuidadosamente examinados.
• Histórico do Cliente: O cliente foi previamente associado ao branqueamento de capitais ou ao financiamento do terrorismo? Está em listas de sanções?
• Comportamento do Cliente: As transações feitas pelo cliente são consistentes com o tamanho da empresa e o seu campo de atividade? Existem comportamentos de transação incomuns? |
2. Fatores de Risco Geográfico:
• Localização Geográfica do Cliente ou da Transação: A Goldtakas avalia se os clientes ou as transações são de regiões de alto risco (por exemplo, regiões arriscadas em termos de branqueamento de capitais ou financiamento do terrorismo, conforme determinado pelo GAFI).
• Países de Operação: É examinado o nível de conformidade com as leis e práticas AML/CFT dos países em que a transação é feita ou que estão na cadeia de abastecimento. |
3. Fatores de Risco de Produtos e Serviços:
• Tipo de Metal Precioso: Certos tipos de metais podem representar riscos mais altos para o branqueamento de capitais e o financiamento do terrorismo (por exemplo, metais preciosos líquidos como o ouro).
• Tipo e Volume de Transação: Transações baseadas em dinheiro, transferências transfronteiriças e transações com volume incomumente grande podem representar riscos mais altos. |
4. Riscos da Cadeia de Abastecimento e de Terceiros:
• Análise de Fornecedores e Parceiros de Negócios: A Goldtakas avalia a conformidade AML/CFT de todos os fornecedores e parceiros de negócios e garante que metais preciosos de fontes fiáveis são utilizados.
• Rastreabilidade: A rastreabilidade da cadeia de abastecimento é garantida e documentada. Revisões adicionais são realizadas em caso de incerteza ou risco em qualquer elo da cadeia de abastecimento. |
| 4.3 Ferramentas de Gestão de Riscos |
| Várias estratégias e ferramentas são utilizadas para gerir os riscos. Estas ferramentas são adaptadas e implementadas de acordo com o campo de atividade da Goldtakas: |
1. Devida Diligência do Cliente e Devida Diligência Avançada:
• Devida Diligência Padrão: Verificação básica de identidade e verificação de documentos são realizadas para clientes de baixo e médio risco.
• Devida Diligência Reforçada: Procedimentos de verificação mais extensos são implementados para clientes de alto risco. Isto pode incluir pedidos adicionais de documentos, consultas de fonte e investigações retrospectivas detalhadas. |
2. Monitorização de Transações e Relatório de Transações Suspeitas:
• Monitorização de Transações em Tempo Real: A Goldtakas monitoriza o comércio de metais preciosos e as transações financeiras em tempo real. Quando são detetadas transações invulgarmente grandes ou atividades inesperadas, estas transações são imediatamente investigadas.
• Relatório de Transações Suspeitas: As transações suspeitas são comunicadas às autoridades nacionais e internacionais relevantes em tempo oportuno. |
3. Formação Contínua e Sensibilização:
• Formação dos Funcionários: Os funcionários são continuamente formados em estratégias para combater o branqueamento de capitais e o financiamento do terrorismo. A formação visa reforçar as competências na identificação e comunicação de riscos.
• Sensibilização de Terceiros: A Goldtakas também apresenta a abordagem baseada em riscos aos seus fornecedores e parceiros de negócios e cria sensibilização sobre este assunto. |
4. Avaliação Regular de Riscos:
• Revisões Periódicas: A Goldtakas revê regularmente os processos de gestão de riscos. Estas revisões visam identificar novos fatores de risco e avaliar a eficácia das medidas implementadas contra os riscos existentes. |
| 4.4 Medidas Adicionais para Clientes e Transações de Alto Risco |
| Quando são detetados clientes ou transações de alto risco, são tomadas medidas adicionais: |
• Revisão Reforçada: São feitos pedidos adicionais de documentos para clientes e transações de alto risco, e as transações são monitorizadas mais de perto.
• Aprovação da Gestão: As transações de alto risco podem exigir aprovação da gestão de topo da empresa.
• Cessação da Cooperação: A cooperação com clientes ou fornecedores de alto risco pode ser terminada ou as transações podem ser suspensas. |
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| 5. Processo Know Your Customer (KYC) |
| A Goldtakas cumpre rigorosamente os processos KYC (Know Your Customer) internacionais. Neste quadro: |
• As identidades de todos os clientes são verificadas e os documentos são regularmente atualizados.
• Para clientes de alto risco, a estrutura de propriedade e os beneficiários efetivos finais (UBO) são determinados.
• A estrutura financeira do cliente, as relações de negócios e o histórico de negociação de metais preciosos são avaliados.
• Como parte do processo KYC, a classificação de risco é realizada tendo em conta o risco geográfico (clientes em regiões de alto risco), os riscos do ramo de atividade e os volumes de transações. |
| No âmbito da Política "Know Your Customer", solicitamos os seguintes documentos, mas também podemos solicitar documentos adicionais exigidos por circunstâncias especiais para uma inteligência sólida: |
1 - Cópia do BI
2 - Cópia do Passaporte
3 - Lista de Assinaturas Autorizadas/Declarações de Assinatura
4 - Estatutos da Empresa
5 - Certificado Fiscal
6 - Certificado de Atividade e Certificado de Constituição
7 - Certificado de Residência
8 - Informação da Conta Bancária |
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| 6. Relatório de Atividades Suspeitas (SAR) |
| As transações suspeitas são detetadas/reportadas tanto pelos sistemas internos de monitorização da Goldtakas como pelos funcionários e imediatamente notificadas às autoridades nacionais e internacionais. |
• As transações suspeitas são rapidamente comunicadas às autoridades relevantes e as transações são suspensas quando necessário.
• Todos os relatórios de transações suspeitas são mantidos confidenciais e partilhados apenas com pessoas autorizadas. |
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| 7. Trabalhar com Terceiros e Auditoria de Fornecedores |
| A Goldtakas realiza um processo de análise detalhado antes de fazer negócios com todos os terceiros e fornecedores com os quais negoceia metais preciosos: |
• Antes de colaborar com terceiros, são realizadas verificações abrangentes para o risco de branqueamento de capitais e financiamento do terrorismo.
• São realizadas monitorização e auditorias regulares à cadeia de abastecimento.
• É fornecido um fluxo contínuo de informações para garantir a rastreabilidade dos metais preciosos comprados a fornecedores de alto risco. |
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| 8. Formação e Sensibilização |
| Os funcionários da Goldtakas recebem formação regular sobre o combate ao branqueamento de capitais e ao financiamento do terrorismo. A formação abrange: |
• Processos KYC e CDD.
• Identificação e comunicação de transações suspeitas.
• Abordagens baseadas em riscos e gestão do relacionamento com clientes.
• Regulamentos internacionais e requisitos legais locais. |
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| 9. Auditoria Interna e Programa de Conformidade |
| A Goldtakas é regularmente inspecionada por unidades independentes de auditoria interna para garantir a implementação eficaz do programa de conformidade AML/CFT. A auditoria interna inclui os seguintes passos: |
• Revisão periódica dos registos de transações.
• Eficácia dos sistemas de comunicação e monitorização de transações suspeitas.
• Avaliação da medida em que o programa de conformidade cumpre as atuais normas internacionais. |
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| 10. Sanções e Disciplina |
| A violação da nossa política pode resultar em ação disciplinar dentro da Goldtakas. Estas ações são tomadas se for detetada qualquer atividade ilegal envolvendo funcionários ou parceiros de negócios. Além disso, violações graves são comunicadas às autoridades nacionais e internacionais e é iniciada uma ação legal. |
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| 11. Atualização da Política |
| Esta política é revista e atualizada regularmente de acordo com novos regulamentos globais, riscos ou requisitos operacionais. A política é revista com base em relatórios de auditoria interna e alterações nos regulamentos internacionais. |