POLITIQUE DE L'ENTREPRISE CONTRE LE BLANCHIMENT D'ARGENT
ET LE FINANCEMENT DU TERRORISME |
| 1. Objectif |
| L'objectif de cette politique est d'assurer la conformité aux réglementations légales internationales et aux meilleures pratiques concernant la lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme (AML/CFT) dans les transactions de métaux précieux de Goldtakas. Cette politique est un guide pour minimiser les risques tout au long des activités mondiales de l'entreprise et créer un environnement de travail éthique parmi les partenaires commerciaux, les employés et les clients. |
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| 2. Portée |
| Cette politique couvre toute la chaîne d'approvisionnement en métaux précieux, les transactions commerciales et les opérations financières de Goldtakas. Goldtakas se conforme aux réglementations et normes légales nationales et internationales concernant le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme dans tous les pays où elle opère. |
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| 3. Base légale et normes internationales |
| Notre entreprise opère conformément aux réglementations et normes mondiales suivantes : |
• Recommandations du Groupe d'Action Financière (GAFI) : 40 recommandations établissent des normes mondiales pour prévenir le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme.
• Résolutions du Conseil de Sécurité des Nations Unies : Contient des mesures mondiales contre le financement du terrorisme.
• Réglementations du Bureau de Contrôle des Actifs Étrangers des États-Unis (OFAC)
• Directives AML de l'Union Européenne
• Guide OCDE sur la Chaîne d'Approvisionnement de l'Or : Fournit un cadre international pour l'approvisionnement responsable et la traçabilité des métaux précieux. |
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| 4. Approche basée sur les risques |
| Goldtakas adopte une approche basée sur les risques pour prévenir le blanchiment d'argent (AML) et lutter contre le financement du terrorisme (CFT) dans le secteur des métaux précieux. Cette approche permet à l'entreprise d'identifier et de gérer systématiquement les risques en considérant des facteurs tels que le volume des transactions, le profil du client, la zone géographique et la chaîne d'approvisionnement. L'objectif principal de l'approche basée sur les risques est d'identifier et d'évaluer les risques AML/CFT potentiels et de prendre les mesures appropriées pour prévenir ou minimiser ces risques. |
| 4.1 Principes de l'approche basée sur les risques |
| L'approche basée sur les risques implique de déterminer différents niveaux de risque pour chaque client, transaction ou relation et de prendre des mesures appropriées pour chaque niveau de risque. L'entreprise se concentre sur les activités à haut risque en appliquant différents niveaux de diligence raisonnable client (CDD) et de surveillance des transactions selon les niveaux de risque des transactions et des clients. |
| Cette approche comprend les étapes suivantes : |
1. Identification des risques : Goldtakas identifie les risques potentiels en considérant des facteurs tels que le profil du client, le type de transaction, la localisation géographique et la chaîne d'approvisionnement.
2. Évaluation des risques : Les risques identifiés sont évalués en termes de probabilité et d'impact potentiel. À ce stade, les risques posés par les clients, les transactions ou les fournisseurs sont classés en différents degrés (faible, moyen, élevé).
3. Gestion des risques : Des stratégies appropriées de réduction et de gestion des risques sont développées selon les niveaux de risque déterminés à la suite de l'évaluation des risques. Ces stratégies garantissent que des mesures plus strictes sont prises pour les transactions et clients à haut risque.
4. Surveillance et examen continus : L'approche basée sur les risques est un processus dynamique. Les transactions et clients sont régulièrement surveillés, et à mesure que les niveaux de risque changent, l'approche de l'entreprise est révisée et mise à jour si nécessaire. |
| 4.2 Facteurs de risque |
| Goldtakas considère divers facteurs pour gérer les risques. Ces facteurs sont examinés sous quatre rubriques principales : |
1. Facteurs de risque du client :
• Nature du client : Le client est-il un individu ou une entité juridique ? Qui est le bénéficiaire effectif ultime (UBO) ? La structure de propriété ultime et le domaine d'activité des entités juridiques sont soigneusement examinés.
• Historique du client : Le client a-t-il été précédemment lié au blanchiment d'argent ou au financement du terrorisme ? Est-il sur des listes de sanctions ?
• Comportement du client : Les transactions effectuées par le client sont-elles cohérentes avec la taille de l'entreprise et son domaine d'activité ? Y a-t-il des comportements de transaction inhabituels ? |
2. Facteurs de risque géographique :
• Localisation géographique du client ou de la transaction : Goldtakas évalue si les clients ou les transactions proviennent de régions à haut risque (par exemple, des régions risquées en termes de blanchiment d'argent ou de financement du terrorisme, telles que déterminées par le GAFI).
• Pays d'opération : Le niveau de conformité aux lois et pratiques AML/CFT des pays dans lesquels la transaction est effectuée ou qui sont dans la chaîne d'approvisionnement est examiné. |
3. Facteurs de risque produit et service :
• Type de métal précieux : Certains types de métaux peuvent poser des risques plus élevés pour le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme (par exemple, métaux précieux liquides comme l'or).
• Type et volume de transaction : Les transactions en espèces, les transferts transfrontaliers et les transactions de volume inhabituellement important peuvent poser des risques plus élevés. |
4. Risques de la chaîne d'approvisionnement et des tiers :
• Examen des fournisseurs et partenaires commerciaux : Goldtakas évalue la conformité AML/CFT de tous les fournisseurs et partenaires commerciaux et assure que les métaux précieux de sources fiables sont utilisés.
• Traçabilité : La traçabilité de la chaîne d'approvisionnement est assurée et documentée. Des examens supplémentaires sont effectués en cas d'incertitude ou de risque dans tout maillon de la chaîne d'approvisionnement. |
| 4.3 Outils de gestion des risques |
| Diverses stratégies et outils sont utilisés pour gérer les risques. Ces outils sont adaptés et mis en œuvre selon le domaine d'activité de Goldtakas : |
1. Diligence Raisonnable Client et Diligence Raisonnable Avancée :
• Diligence Raisonnable Standard : La vérification de base de l'identité et des contrôles documentaires sont effectués pour les clients à faible et moyen risque.
• Diligence Raisonnable Renforcée : Des procédures de vérification plus étendues sont mises en œuvre pour les clients à haut risque. Cela peut inclure des demandes de documents supplémentaires, des enquêtes sur les sources et des enquêtes rétrospectives détaillées. |
2. Surveillance des transactions et signalement des transactions suspectes :
• Surveillance des transactions en temps réel : Goldtakas surveille le commerce des métaux précieux et les transactions financières en temps réel. Lorsque des transactions inhabituellement importantes ou des activités inattendues sont détectées, ces transactions sont immédiatement enquêtées.
• Signalement des transactions suspectes : Les transactions suspectes sont signalées aux autorités nationales et internationales compétentes en temps opportun. |
3. Formation continue et sensibilisation :
• Formation des employés : Les employés sont continuellement formés aux stratégies de lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme. La formation vise à renforcer les compétences d'identification et de signalement des risques.
• Sensibilisation des tiers : Goldtakas présente également l'approche basée sur les risques à ses fournisseurs et partenaires commerciaux et crée une sensibilisation sur cette question. |
4. Évaluation régulière des risques :
• Examens périodiques : Goldtakas examine régulièrement les processus de gestion des risques. Ces examens visent à identifier de nouveaux facteurs de risque et à évaluer l'efficacité des mesures mises en œuvre contre les risques existants. |
| 4.4 Mesures supplémentaires pour les clients et transactions à haut risque |
| Lorsque des clients ou transactions à haut risque sont détectés, des mesures supplémentaires sont prises : |
• Examen renforcé : Des demandes de documents supplémentaires sont faites pour les clients et transactions à haut risque, et les transactions sont surveillées plus étroitement.
• Approbation de la direction : Les transactions à haut risque peuvent nécessiter l'approbation de la haute direction de l'entreprise.
• Cessation de la coopération : La coopération avec les clients ou fournisseurs à haut risque peut être résiliée ou les transactions peuvent être suspendues. |
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| 5. Processus Know Your Customer (KYC) |
| Goldtakas adhère strictement aux processus internationaux KYC (Know Your Customer). Dans ce cadre : |
• Les identités de tous les clients sont vérifiées et les documents sont régulièrement mis à jour.
• Pour les clients à haut risque, la structure de propriété et les bénéficiaires effectifs ultimes (UBO) sont déterminés.
• La structure financière du client, les relations commerciales et l'historique du commerce de métaux précieux sont évalués.
• Dans le cadre du processus KYC, l'évaluation des risques est effectuée en tenant compte du risque géographique (clients dans les régions à haut risque), des risques de la branche d'activité et des volumes de transactions. |
| Dans le cadre de la Politique "Know Your Customer", nous demandons les documents suivants, mais nous pouvons également demander des documents supplémentaires requis par des circonstances spéciales pour un renseignement solide : |
1 - Copie de la carte d'identité
2 - Copie du passeport
3 - Liste des signataires autorisés/Déclarations de signature
4 - Statuts de l'entreprise
5 - Certificat fiscal
6 - Certificat d'activité et certificat d'établissement
7 - Certificat de résidence
8 - Informations du compte bancaire |
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| 6. Rapport d'activité suspecte (SAR) |
| Les transactions suspectes sont détectées/signalées à la fois par les systèmes de surveillance internes de Goldtakas et par les employés et notifiées immédiatement aux autorités nationales et internationales. |
• Les transactions suspectes sont rapidement signalées aux autorités compétentes, et les transactions sont suspendues si nécessaire.
• Tous les rapports de transactions suspectes sont gardés confidentiels et partagés uniquement avec des personnes autorisées. |
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| 7. Travail avec des tiers et audit des fournisseurs |
| Goldtakas mène un processus d'examen détaillé avant de faire affaire avec tous les tiers et fournisseurs avec lesquels elle commerce des métaux précieux : |
• Avant de collaborer avec des tiers, des vérifications complètes sont effectuées pour le risque de blanchiment d'argent et de financement du terrorisme.
• Une surveillance et des audits réguliers sont effectués sur la chaîne d'approvisionnement.
• Un flux d'informations continu est fourni pour assurer la traçabilité des métaux précieux achetés auprès de fournisseurs à haut risque. |
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| 8. Formation et sensibilisation |
| Les employés de Goldtakas reçoivent une formation régulière sur la lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme. La formation couvre : |
• Processus KYC et CDD.
• Identification et signalement des transactions suspectes.
• Approches basées sur les risques et gestion des relations clients.
• Réglementations internationales et exigences légales locales. |
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| 9. Audit interne et programme de conformité |
| Goldtakas est régulièrement inspectée par des unités d'audit interne indépendantes pour assurer la mise en œuvre effective du programme de conformité AML/CFT. L'audit interne comprend les étapes suivantes : |
• Examen périodique des dossiers de transactions.
• Efficacité des systèmes de signalement et de surveillance des transactions suspectes.
• Évaluation de la mesure dans laquelle le programme de conformité répond aux normes internationales actuelles. |
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| 10. Sanctions et discipline |
| La violation de notre politique peut entraîner des mesures disciplinaires au sein de Goldtakas. Ces actions sont prises si toute activité illégale impliquant des employés ou des partenaires commerciaux est détectée. De plus, les violations graves sont signalées aux autorités nationales et internationales et des poursuites judiciaires sont engagées. |
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| 11. Mise à jour de la politique |
| Cette politique est régulièrement révisée et mise à jour conformément aux nouvelles réglementations mondiales, aux risques ou aux exigences opérationnelles. La politique est révisée sur la base des rapports d'audit interne et des changements dans les réglementations internationales. |