POLÍTICA EMPRESARIAL CONTRA EL LAVADO DE DINERO
Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO |
| 1. Propósito |
| El propósito de esta política es asegurar el cumplimiento de las regulaciones legales internacionales y las mejores prácticas con respecto al antilavado de dinero y el combate al financiamiento del terrorismo (AML/CFT) en las transacciones de metales preciosos de Goldtakas. Esta política es una guía para minimizar los riesgos en todas las actividades globales de la empresa y crear un entorno de trabajo ético entre socios comerciales, empleados y clientes. |
| |
| 2. Alcance |
| Esta política cubre toda la cadena de suministro de metales preciosos, transacciones comerciales y operaciones financieras de Goldtakas. Goldtakas cumple con las regulaciones y estándares legales nacionales e internacionales con respecto al lavado de dinero y financiamiento del terrorismo en todos los países donde opera. |
| |
| 3. Base legal y estándares internacionales |
| Nuestra empresa opera de acuerdo con las siguientes regulaciones y estándares globales: |
• Recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI): 40 recomendaciones establecen estándares globales para prevenir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo.
• Resoluciones del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas: Contienen medidas globales contra el financiamiento del terrorismo.
• Regulaciones de la Oficina de Control de Activos Extranjeros (OFAC) de EE.UU.
• Directivas AML de la Unión Europea
• Guía de la Cadena de Suministro de Oro de la OCDE: Proporciona un marco internacional para la adquisición responsable y trazabilidad de metales preciosos. |
| |
| 4. Enfoque basado en el riesgo |
| Goldtakas adopta un enfoque basado en el riesgo para prevenir el lavado de dinero (AML) y combatir la financiación del terrorismo (CFT) en el sector de metales preciosos. Este enfoque permite a la empresa identificar y gestionar sistemáticamente los riesgos considerando factores como volumen de transacciones, perfil del cliente, área geográfica y cadena de suministro. El propósito principal del enfoque basado en el riesgo es identificar y evaluar los posibles riesgos AML/CFT y tomar medidas apropiadas para prevenir o minimizar estos riesgos. |
| 4.1 Principios del enfoque basado en el riesgo |
| El enfoque basado en el riesgo implica determinar diferentes niveles de riesgo para cada cliente, transacción o relación y tomar medidas apropiadas para cada nivel de riesgo. La empresa se enfoca en actividades de alto riesgo aplicando diferentes niveles de debida diligencia del cliente (CDD) y monitoreo de transacciones según los niveles de riesgo de transacciones y clientes. |
| Este enfoque incluye los siguientes pasos: |
1. Identificación de riesgos: Goldtakas identifica los riesgos potenciales considerando factores como el perfil del cliente, tipo de transacción, ubicación geográfica y cadena de suministro.
2. Evaluación de riesgos: Los riesgos identificados se evalúan en términos de probabilidad e impacto potencial. En esta etapa, los riesgos planteados por clientes, transacciones o proveedores se clasifican en diferentes grados (bajo, medio, alto).
3. Gestión de riesgos: Se desarrollan estrategias apropiadas de reducción y gestión de riesgos según los niveles de riesgo determinados como resultado de la evaluación de riesgos. Estas estrategias garantizan que se tomen medidas más estrictas para transacciones y clientes de alto riesgo.
4. Monitoreo y revisión continuos: El enfoque basado en el riesgo es un proceso dinámico. Las transacciones y clientes se monitorean regularmente, y a medida que cambian los niveles de riesgo, el enfoque de la empresa se revisa y actualiza cuando es necesario. |
| 4.2 Factores de riesgo |
| Goldtakas considera varios factores para gestionar los riesgos. Estos factores se examinan bajo cuatro encabezados principales: |
1. Factores de riesgo del cliente:
• Naturaleza del cliente: ¿El cliente es un individuo o una entidad legal? ¿Quién es el beneficiario final (UBO)? La estructura de propiedad última y el campo de actividad de las entidades legales se examinan cuidadosamente.
• Historia del cliente: ¿El cliente ha estado previamente vinculado al lavado de dinero o financiamiento del terrorismo? ¿Está en listas de sanciones?
• Comportamiento del cliente: ¿Las transacciones realizadas por el cliente son consistentes con el tamaño de la empresa y su campo de actividad? ¿Hay comportamientos de transacción inusuales? |
2. Factores de riesgo geográfico:
• Ubicación geográfica del cliente o la transacción: Goldtakas evalúa si los clientes o transacciones provienen de regiones de alto riesgo (por ejemplo, regiones riesgosas en términos de lavado de dinero o financiamiento del terrorismo, según lo determinado por el GAFI).
• Países de operación: Se examina el nivel de cumplimiento de las leyes y prácticas AML/CFT de los países en los que se realiza la transacción o que están en la cadena de suministro. |
3. Factores de riesgo de producto y servicio:
• Tipo de metal precioso: Ciertos tipos de metales pueden plantear mayores riesgos para el lavado de dinero y la financiación del terrorismo (por ejemplo, metales preciosos líquidos como el oro).
• Tipo y volumen de transacción: Transacciones basadas en efectivo, transferencias transfronterizas y transacciones de volumen inusualmente grande pueden plantear mayores riesgos. |
4. Riesgos de cadena de suministro y terceros:
• Examen de proveedores y socios comerciales: Goldtakas evalúa el cumplimiento AML/CFT de todos los proveedores y socios comerciales y asegura que se utilicen metales preciosos de fuentes confiables.
• Trazabilidad: Se garantiza y documenta la trazabilidad de la cadena de suministro. Se realizan revisiones adicionales en caso de incertidumbre o riesgo en cualquier eslabón de la cadena de suministro. |
| 4.3 Herramientas de gestión de riesgos |
| Se utilizan varias estrategias y herramientas para gestionar los riesgos. Estas herramientas se adaptan e implementan según el campo de actividad de Goldtakas: |
1. Debida Diligencia del Cliente y Debida Diligencia Avanzada:
• Debida Diligencia Estándar: Se realizan verificaciones básicas de identidad y verificaciones de documentos para clientes de bajo y mediano riesgo.
• Debida Diligencia Mejorada: Se implementan procedimientos de verificación más extensos para clientes de alto riesgo. Esto puede incluir solicitudes de documentos adicionales, consultas de fuentes e investigaciones retrospectivas detalladas. |
2. Monitoreo de transacciones y reporte de transacciones sospechosas:
• Monitoreo de transacciones en tiempo real: Goldtakas monitorea el comercio de metales preciosos y las transacciones financieras en tiempo real. Cuando se detectan transacciones inusualmente grandes o actividades inesperadas, estas transacciones se investigan de inmediato.
• Reporte de transacciones sospechosas: Las transacciones sospechosas se reportan a las autoridades nacionales e internacionales pertinentes de manera oportuna. |
3. Capacitación y concientización continuas:
• Capacitación de empleados: Los empleados son continuamente capacitados en estrategias para combatir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo. La capacitación tiene como objetivo fortalecer las habilidades para identificar y reportar riesgos.
• Concientización de terceros: Goldtakas también presenta el enfoque basado en el riesgo a sus proveedores y socios comerciales y crea conciencia sobre este tema. |
4. Evaluación regular de riesgos:
• Revisiones periódicas: Goldtakas revisa regularmente los procesos de gestión de riesgos. Estas revisiones tienen como objetivo identificar nuevos factores de riesgo y evaluar la efectividad de las medidas implementadas contra los riesgos existentes. |
| 4.4 Medidas adicionales para clientes y transacciones de alto riesgo |
| Cuando se detectan clientes o transacciones de alto riesgo, se toman medidas adicionales: |
• Revisión mejorada: Se hacen solicitudes de documentos adicionales para clientes y transacciones de alto riesgo, y las transacciones se monitorean más de cerca.
• Aprobación de la gerencia: Las transacciones de alto riesgo pueden requerir aprobación de la alta dirección de la empresa.
• Cesación de cooperación: La cooperación con clientes o proveedores de alto riesgo puede terminarse o las transacciones pueden suspenderse. |
| |
| 5. Proceso Conozca a su Cliente (KYC) |
| Goldtakas se adhiere estrictamente a los procesos internacionales de KYC (Conozca a su Cliente). Dentro de este marco: |
• Se verifican las identidades de todos los clientes y los documentos se actualizan regularmente.
• Para clientes de alto riesgo, se determinan la estructura de propiedad y los beneficiarios finales (UBO).
• Se evalúa la estructura financiera del cliente, las relaciones comerciales y el historial de comercio de metales preciosos.
• Como parte del proceso KYC, se realiza la calificación de riesgo teniendo en cuenta el riesgo geográfico (clientes en regiones de alto riesgo), los riesgos de la línea de negocio y los volúmenes de transacciones. |
| Dentro del marco de la Política "Conozca a su Cliente", solicitamos los siguientes documentos, pero también podemos solicitar documentos adicionales requeridos por circunstancias especiales para una inteligencia sólida: |
1 - Copia del documento de identidad
2 - Copia del pasaporte
3 - Lista de firmantes autorizados/Declaraciones de firma
4 - Estatutos de la empresa
5 - Certificado fiscal
6 - Certificado de actividad y certificado de establecimiento
7 - Certificado de residencia
8 - Información de cuenta bancaria |
| |
| 6. Reporte de Actividad Sospechosa (SAR) |
| Las transacciones sospechosas son detectadas/reportadas tanto por los sistemas internos de monitoreo de Goldtakas como por los empleados y notificadas inmediatamente a las autoridades nacionales e internacionales. |
• Las transacciones sospechosas se reportan rápidamente a las autoridades pertinentes, y las transacciones se suspenden cuando es necesario.
• Todos los reportes de transacciones sospechosas se mantienen confidenciales y se comparten solo con personas autorizadas. |
| |
| 7. Trabajo con terceros y auditoría de proveedores |
| Goldtakas lleva a cabo un proceso de examen detallado antes de hacer negocios con todos los terceros y proveedores con los que comercializa metales preciosos: |
• Antes de colaborar con terceros, se realizan controles integrales para el riesgo de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo.
• Se llevan a cabo monitoreos y auditorías regulares en la cadena de suministro.
• Se proporciona un flujo de información continuo para asegurar la trazabilidad de los metales preciosos comprados a proveedores de alto riesgo. |
| |
| 8. Capacitación y concientización |
| Los empleados de Goldtakas reciben capacitación regular sobre el combate al lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo. La capacitación cubre: |
• Procesos KYC y CDD.
• Identificación y reporte de transacciones sospechosas.
• Enfoques basados en el riesgo y gestión de relaciones con clientes.
• Regulaciones internacionales y requisitos legales locales. |
| |
| 9. Auditoría interna y programa de cumplimiento |
| Goldtakas es inspeccionada regularmente por unidades de auditoría interna independientes para asegurar la implementación efectiva del programa de cumplimiento AML/CFT. La auditoría interna incluye los siguientes pasos: |
• Revisión periódica de registros de transacciones.
• Efectividad de los sistemas de reporte y monitoreo de transacciones sospechosas.
• Evaluación del grado en que el programa de cumplimiento se adapta a los estándares internacionales actuales. |
| |
| 10. Sanciones y disciplina |
| La violación de nuestra política puede resultar en acción disciplinaria dentro de Goldtakas. Estas acciones se toman si se detecta cualquier actividad ilegal que involucre a empleados o socios comerciales. Además, las violaciones graves se reportan a las autoridades nacionales e internacionales y se inician acciones legales. |
| |
| 11. Actualización de la política |
| Esta política se revisa y actualiza regularmente de acuerdo con nuevas regulaciones globales, riesgos o requisitos operativos. La política se revisa con base en reportes de auditoría interna y cambios en las regulaciones internacionales. |