سياسة الشركة بشأن مكافحة غسل الأموال
ومكافحة تمويل الإرهاب |
| ١. الغرض |
| الغرض من هذه السياسة هو ضمان الامتثال للوائح القانونية الدولية وأفضل الممارسات المتعلقة بمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب (AML/CFT) في معاملات المعادن الثمينة لغولد تاكاس. هذه السياسة دليل لتقليل المخاطر في جميع أنحاء الأنشطة العالمية للشركة ولخلق بيئة عمل أخلاقية بين الشركاء التجاريين والموظفين والعملاء. |
| |
| ٢. النطاق |
| تغطي هذه السياسة كامل سلسلة توريد المعادن الثمينة لغولد تاكاس، والمعاملات التجارية، والعمليات المالية. تلتزم غولد تاكاس باللوائح والمعايير القانونية الوطنية والدولية المتعلقة بغسل الأموال وتمويل الإرهاب في جميع البلدان التي تعمل فيها. |
| |
| ٣. الأساس القانوني والمعايير الدولية |
| تعمل شركتنا وفقاً للوائح والمعايير العالمية التالية: |
• توصيات مجموعة العمل المالي (FATF): حددت ٤٠ توصية معايير عالمية لمنع غسل الأموال وتمويل الإرهاب.
• قرارات مجلس الأمن التابع للأمم المتحدة: تحتوي على تدابير عالمية ضد تمويل الإرهاب.
• لوائح مكتب مراقبة الأصول الأجنبية الأمريكي (OFAC)
• توجيهات الاتحاد الأوروبي لمكافحة غسل الأموال
• دليل منظمة التعاون الاقتصادي والتنمية لسلسلة توريد الذهب: يوفر إطاراً دولياً للشراء المسؤول وإمكانية تتبع المعادن الثمينة. |
| |
| ٤. النهج القائم على المخاطر |
| تتبنى غولد تاكاس نهجاً قائماً على المخاطر لمنع غسل الأموال (AML) ومكافحة تمويل الإرهاب (CFT) في قطاع المعادن الثمينة. يسمح هذا النهج للشركة بتحديد وإدارة المخاطر بشكل منهجي من خلال مراعاة عوامل مثل حجم المعاملة وملف العميل والمنطقة الجغرافية وسلسلة التوريد. الغرض الرئيسي من النهج القائم على المخاطر هو تحديد وتقييم مخاطر AML/CFT المحتملة واتخاذ التدابير المناسبة لمنع أو تقليل هذه المخاطر. |
| ٤.١ مبادئ النهج القائم على المخاطر |
| يشمل النهج القائم على المخاطر تحديد مستويات مخاطر مختلفة لكل عميل أو معاملة أو علاقة واتخاذ التدابير المناسبة لكل مستوى مخاطر. تركز الشركة على الأنشطة عالية المخاطر من خلال تطبيق مستويات مختلفة من العناية الواجبة للعميل (CDD) ومراقبة المعاملات وفقاً لمستويات مخاطر المعاملات والعملاء. |
| يشمل هذا النهج الخطوات التالية: |
١. تحديد المخاطر: تحدد غولد تاكاس المخاطر المحتملة من خلال مراعاة عوامل مثل ملف العميل ونوع المعاملة والموقع الجغرافي وسلسلة التوريد.
٢. تقييم المخاطر: يتم تقييم المخاطر المحددة من حيث الاحتمالية والتأثير المحتمل. في هذه المرحلة، يتم تصنيف المخاطر التي يشكلها العملاء أو المعاملات أو الموردون إلى درجات مختلفة (منخفض، متوسط، عالي).
٣. إدارة المخاطر: يتم تطوير استراتيجيات الحد من المخاطر والإدارة المناسبة وفقاً لمستويات المخاطر المحددة نتيجة لتقييم المخاطر. تضمن هذه الاستراتيجيات اتخاذ تدابير أكثر صرامة للمعاملات والعملاء ذوي المخاطر العالية.
٤. المراقبة والمراجعة المستمرة: النهج القائم على المخاطر هو عملية ديناميكية. تتم مراقبة المعاملات والعملاء بانتظام، ومع تغير مستويات المخاطر، تتم مراجعة نهج الشركة وتحديثه عند الضرورة. |
| ٤.٢ عوامل المخاطر |
| تأخذ غولد تاكاس بعين الاعتبار عوامل مختلفة لإدارة المخاطر. يتم فحص هذه العوامل تحت أربعة عناوين رئيسية: |
١. عوامل مخاطر العميل:
• طبيعة العميل: هل العميل فرد أم كيان اعتباري؟ من هو المالك المستفيد النهائي (UBO)؟ يتم فحص هيكل الملكية النهائي ومجال نشاط الكيانات الاعتبارية بعناية.
• تاريخ العميل: هل تم ربط العميل سابقاً بغسل الأموال أو تمويل الإرهاب؟ هل هو على قوائم العقوبات؟
• سلوك العميل: هل المعاملات التي يقوم بها العميل متسقة مع حجم الشركة ومجال نشاطها؟ هل هناك أي سلوكيات معاملات غير عادية؟ |
٢. عوامل المخاطر الجغرافية:
• الموقع الجغرافي للعميل أو المعاملة: تقيم غولد تاكاس ما إذا كان العملاء أو المعاملات من مناطق عالية المخاطر (على سبيل المثال، المناطق الخطرة من حيث غسل الأموال أو تمويل الإرهاب، كما حددتها FATF).
• بلدان التشغيل: يتم فحص مستوى الامتثال لقوانين وممارسات AML/CFT للبلدان التي تتم فيها المعاملة أو التي تقع في سلسلة التوريد. |
٣. عوامل مخاطر المنتجات والخدمات:
• نوع المعدن الثمين: قد تشكل أنواع معينة من المعادن مخاطر أعلى لغسل الأموال وتمويل الإرهاب (على سبيل المثال، المعادن الثمينة السائلة مثل الذهب).
• نوع المعاملة وحجمها: قد تشكل المعاملات النقدية والتحويلات العابرة للحدود والمعاملات ذات الأحجام الكبيرة بشكل غير عادي مخاطر أعلى. |
٤. سلسلة التوريد ومخاطر الأطراف الثالثة:
• فحص الموردين والشركاء التجاريين: تقيم غولد تاكاس امتثال AML/CFT لجميع الموردين والشركاء التجاريين وتضمن استخدام المعادن الثمينة من مصادر موثوقة.
• إمكانية التتبع: يتم ضمان إمكانية تتبع سلسلة التوريد وتوثيقها. تتم مراجعات إضافية في حالة عدم اليقين أو المخاطر في أي حلقة من سلسلة التوريد. |
| ٤.٣ أدوات إدارة المخاطر |
| يتم استخدام استراتيجيات وأدوات مختلفة لإدارة المخاطر. يتم تكييف هذه الأدوات وتنفيذها وفقاً لمجال نشاط غولد تاكاس: |
١. العناية الواجبة للعميل والعناية الواجبة المتقدمة:
• العناية الواجبة القياسية: يتم إجراء التحقق الأساسي من الهوية وفحوصات المستندات للعملاء ذوي المخاطر المنخفضة والمتوسطة.
• العناية الواجبة المعززة: يتم تنفيذ إجراءات تحقق أكثر شمولاً للعملاء ذوي المخاطر العالية. قد يشمل ذلك طلبات مستندات إضافية واستفسارات المصدر والتحقيقات الرجعية التفصيلية. |
٢. مراقبة المعاملات والإبلاغ عن المعاملات المشبوهة:
• مراقبة المعاملات في الوقت الفعلي: تراقب غولد تاكاس تداول المعادن الثمينة والمعاملات المالية في الوقت الفعلي. عند اكتشاف معاملات كبيرة غير عادية أو أنشطة غير متوقعة، يتم التحقيق فيها على الفور.
• الإبلاغ عن المعاملات المشبوهة: يتم الإبلاغ عن المعاملات المشبوهة إلى السلطات الوطنية والدولية ذات الصلة في الوقت المناسب. |
٣. التدريب المستمر والتوعية:
• تدريب الموظفين: يتم تدريب الموظفين باستمرار على استراتيجيات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب. يهدف التدريب إلى تعزيز المهارات في تحديد المخاطر والإبلاغ عنها.
• توعية الأطراف الثالثة: تقدم غولد تاكاس أيضاً النهج القائم على المخاطر لمورديها وشركائها التجاريين وتخلق الوعي بشأن هذه القضية. |
٤. تقييم المخاطر المنتظم:
• المراجعات الدورية: تراجع غولد تاكاس عمليات إدارة المخاطر بانتظام. تهدف هذه المراجعات إلى تحديد عوامل المخاطر الجديدة وتقييم فعالية التدابير المنفذة ضد المخاطر الحالية. |
| ٤.٤ تدابير إضافية للعملاء والمعاملات ذوي المخاطر العالية |
| عند اكتشاف عملاء أو معاملات عالية المخاطر، يتم اتخاذ تدابير إضافية: |
• المراجعة المعززة: يتم تقديم طلبات مستندات إضافية للعملاء والمعاملات عالية المخاطر، وتتم مراقبة المعاملات عن كثب.
• موافقة الإدارة: قد تتطلب المعاملات عالية المخاطر موافقة من الإدارة العليا للشركة.
• إنهاء التعاون: قد يتم إنهاء التعاون مع العملاء أو الموردين عالي المخاطر أو تعليق المعاملات. |
| |
| ٥. عملية اعرف عميلك (KYC) |
| تلتزم غولد تاكاس بصرامة بعمليات اعرف عميلك (KYC) الدولية. ضمن هذا الإطار: |
• يتم التحقق من هويات جميع العملاء، ويتم تحديث المستندات بانتظام.
• بالنسبة للعملاء ذوي المخاطر العالية، يتم تحديد هيكل الملكية والمالكين المستفيدين النهائيين (UBO).
• يتم تقييم الهيكل المالي للعميل وعلاقات الأعمال وتاريخ تداول المعادن الثمينة.
• كجزء من عملية KYC، يتم تنفيذ تصنيف المخاطر من خلال مراعاة المخاطر الجغرافية (العملاء في المناطق عالية المخاطر)، ومخاطر خط الأعمال، وأحجام المعاملات. |
| ضمن إطار سياسة "اعرف عميلك"، نطلب المستندات التالية، ولكن قد نطلب أيضاً مستندات إضافية مطلوبة من قبل الظروف الخاصة للحصول على استخبارات سليمة: |
١ - نسخة من بطاقة الهوية
٢ - نسخة من جواز السفر
٣ - قائمة التوقيع المعتمد/إعلانات التوقيع
٤ - عقد تأسيس الشركة
٥ - الشهادة الضريبية
٦ - شهادة النشاط وشهادة التأسيس
٧ - شهادة الإقامة
٨ - معلومات الحساب المصرفي |
| |
| ٦. تقرير النشاط المشبوه (SAR) |
| يتم اكتشاف/الإبلاغ عن المعاملات المشبوهة من قبل كل من أنظمة المراقبة الداخلية لغولد تاكاس والموظفين ويتم إبلاغها على الفور إلى السلطات الوطنية والدولية. |
• يتم الإبلاغ السريع عن المعاملات المشبوهة إلى السلطات ذات الصلة، ويتم تعليق المعاملات عند الضرورة.
• يتم الحفاظ على سرية جميع تقارير المعاملات المشبوهة ومشاركتها فقط مع الأشخاص المعتمدين. |
| |
| ٧. العمل مع الأطراف الثالثة وتدقيق الموردين |
| تجري غولد تاكاس عملية فحص مفصلة قبل التعامل مع جميع الأطراف الثالثة والموردين الذين تتاجر معهم في المعادن الثمينة: |
• قبل التعاون مع الأطراف الثالثة، يتم إجراء فحوصات شاملة لخطر غسل الأموال وتمويل الإرهاب.
• يتم إجراء المراقبة والتدقيق المنتظم لسلسلة التوريد.
• يتم توفير تدفق المعلومات المستمر لضمان إمكانية تتبع المعادن الثمينة المشتراة من الموردين عالي المخاطر. |
| |
| ٨. التدريب والتوعية |
| يتلقى موظفو غولد تاكاس تدريباً منتظماً على مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب. يغطي التدريب: |
• عمليات KYC و CDD.
• تحديد المعاملات المشبوهة والإبلاغ عنها.
• النهج القائم على المخاطر وإدارة علاقات العملاء.
• اللوائح الدولية والمتطلبات القانونية المحلية. |
| |
| ٩. التدقيق الداخلي وبرنامج الامتثال |
| يتم تفتيش غولد تاكاس بانتظام من قبل وحدات التدقيق الداخلي المستقلة لضمان التنفيذ الفعال لبرنامج امتثال AML/CFT. يشمل التدقيق الداخلي الخطوات التالية: |
• المراجعة الدورية لسجلات المعاملات.
• فعالية أنظمة الإبلاغ عن المعاملات المشبوهة ومراقبتها.
• تقييم مدى امتثال برنامج الامتثال للمعايير الدولية الحالية. |
| |
| ١٠. العقوبات والانضباط |
| قد يؤدي انتهاك سياستنا إلى إجراء تأديبي داخل غولد تاكاس. تُتخذ هذه الإجراءات في حالة اكتشاف أي نشاط غير قانوني يشمل الموظفين أو الشركاء التجاريين. بالإضافة إلى ذلك، يتم الإبلاغ عن الانتهاكات الخطيرة إلى السلطات الوطنية والدولية وتبدأ الإجراءات القانونية. |
| |
| ١١. تحديث السياسة |
| تتم مراجعة هذه السياسة وتحديثها بانتظام وفقاً للوائح العالمية الجديدة والمخاطر أو المتطلبات التشغيلية. تتم مراجعة السياسة بناءً على تقارير التدقيق الداخلي والتغييرات في اللوائح الدولية. |